Обязательная накопительная пенсионная система: очередная афера «зеленых» или насущная необходимость?

В Украине с 2023 планируется ввести обязательную накопительную систему. Действующая власть аргументирует это тем, что солидарная система находится на грани коллапса и через  10-20 лет вообще может перестать существовать или обеспечивать минимальные жизненные потребности будущих пенсионеров.

Но опрошенные PRM.UA эксперты считают, что в нынешних условиях введение второго уровня (накопительного) пенсионной системы является профанацией, которая не приведет к улучшению системы социальной защиты населения, уменьшению долгового давления на Пенсионный фонд и к росту экономики. Мало того, солидарная система не только не исчерпала своих возможностей, но и не использовала их сполна. Возможно, не последнюю роль во введении обязательной накопительной системы, которая тоже не способна существенно повысить благосостояние пенсионеров, сыграло желание части «зеленой» команды получить сверхприбыли.

 Что такое накопительная пенсионная  система?

Пенсионная система в Украине  согласно законодательству  состоит из трех уровней. Сейчас в Украине действуют только первый и третий уровни.

Первый уровень — солидарная система, созданная для обеспечения базовых потребностей пенсионеров и социальной защиты каждого гражданина. Пенсионеры получают выплаты из Пенсионного фонда Украины, в основном наполняемого работодателями (платят по 22% единого социального взноса — ЕСВ — с зарплаты работника). Еще часть пенсионный фонд зарабатывает самостоятельно, дефицит ПФУ покрывается из бюджета.

Всего на выплату пенсий в 2021 году направят 350 млрд гривен. Это стабильно самая большая статья расходов государственного бюджета за все годы независимости.

Второй уровень — накопительная система общеобязательного государственного пенсионного страхования, которой предусматриваются дополнительные выплаты будущим пенсионера путем обязательной уплаты взносов на индивидуальные пенсионные счета — в государственный накопительный фонд или негосударственные пенсионные фонды. Эти средства планируется инвестировать  в экономику Украины с целью получения инвестиционного дохода. Часть взносов и в дальнейшем будут платить в общий Пенсионный фонд. Как планируется,  после выхода на пенсию люди будут получать выплаты как  из ПФУ, так  и из своего личного пенсионного счета.

Третий уровень — добровольное негосударственное пенсионное обеспечение, благодаря которому каждый желающий может накопить дополнительные пенсионные средства в негосударственных пенсионных фондах (НПФ) для себя, своих близких или работников своего предприятия. Участники этой системы сами определяют и вносят суммы в негосударственные пенсионные фонды на свой счет. В Украине уже существуют несколько десятков негосударственных пенсионных фондов.

 

 Что на практике?

 

Солидарная модель. Уже много лет у  Пенсионного фонда Украины   хронический дефицит, в 2021 году он составит, по прогнозам, 204 миллиарда гривен. В теории, недостатком этой модели является то, что в условиях постоянного уменьшения населения, тенизации экономики и увеличения количества пенсионеров (в Украине присутствуют все эти факторы), со временем количество работников уже не в состоянии содержать пенсионеров, число которых растет с каждым годом. Выходом из этого является или увеличение выплат на содержание пенсионеров со стороны бизнеса и работников, постоянное повышение пенсионного возраста и (или) уменьшение суммы пенсии и ее хронические невыплаты.

По подсчетам ПФУ уровень замещения пенсионными выплатами заработной платы будет постепенно снижаться до 16,2% в 2030 году (против 26,5% в 2021 году) — это значит, что будущие пенсионеры, выйдя на пенсию после 2030 го, получат только 16%  зарплаты. На сегодня средняя пенсия в Украине составляет 3 778 грн при средней зарплате в 14  313, то есть почти 26,5%. И такой пенсии критически не хватает для поддержания нормальной жизни и оплаты коммунальных услуг.

Накопительная модель. Этот уровень пенсионной системы предусматривает очень большие затраты на ее внедрение. Обычно средства на внедрение этой системы аккумулируются путем налогов для бизнеса и для физических лиц или перенаправлением части налогов, которые идут в ПФУ, что соответственно приводит к еще большему коллапсу солидарной пенсионной системы. Этот путь может сопровождаться компенсационным снижением части государственных налогов для бизнеса и работников, опять же уменьшает поступления для бюджета. Еще один выход — прямые дотации из бюджета. Таким образом переходить на накопительную систему имеет смысл во время стремительного и стабильного роста экономики.

Еще одним подводным камнем является то, что накопительная система, которая эффективно сохраняет и приумножает средства будущих пенсионеров за счет инвестиций или игре на фондовом рынке (которого в Украине практически нет), очень чувствительна к экономическим кризисам и росту инфляции.

Добровольная накопительная система. Этот инструмент является эффективным для развитых экономик и граждан с большими и стабильными доходами. Одним словом, кроме высокой экономической культуры вкладчик в НПФ должен иметь необходимый «излишек» средств для откладывания  себе на пенсию. Украинские реалии свидетельствуют о том, что граждане предпочитают вкладывать деньги в недвижимость, землю, драгоценности, автомобили и т.д. — в движимое и недвижимое имущество, которое можно более или менее выгодно и мгновенно сбыть в «тяжелые времена».

В сентябре 2020 году в Украине действовали 63 негосударственных пенсионных фонда, участниками которых были 880 400 украинцев — это около 7% работающего населения. Как видно, эта система не может достичь своей цели — существенно дополнить солидарную пенсионную систему и обеспечить достойные условия жизни украинских пенсионеров.

 Что предлагают в  правительстве и Верховной Раде?

Сейчас в Верховной Раде Украины есть три законопроекта об обязательной  накопительной пенсионной системе, которые имеют шансы на прохождение.

Первый — это отклоненный и отправленный парламентом на доработку №2683 «Об общеобязательном накопительном пенсионном обеспечении» авторства «слуг народа» Галины Третьяковой, Вадима Струневича, Сергея Гривко и Павла Халимона.

Согласно документу, работодатели будут платить 2%   размера заработной платы работников, а участники системы (работающие лица) — 1% от заработной платы (дохода), по желанию работник сможет увеличить эти отчисления.

Средства будут аккумулироваться в Пенсионном казначействе и в авторизованных негосударственных пенсионных фондах.

Второй — это альтернативный законопроект №2683-3 авторства народных депутатов от «Слуги народа» Галины Третьяковой и Вадима Струневича.

Он отличается от первого тем, что предполагается отчисления в пенсионный счет работодателем 2%   зарплаты работника и еще 2%  своего дохода — самым рабочим.

Что важно, в нем также предусмотрено, что аккумулировать пенсионные средства смогут не только авторизованные пенсионные фонды, но и банки и страховые организации. И только взносы участников системы, которые не определились со своим выбором, будут направляться в авторизованный пенсионный фонд, который будет создан Кабинетом Министров Украины.

Непонятно какой из этих проектов будет поддержан  монобильшинством в парламенте, но 9 июля 2021 министр социальной политики Марина Лабезная заявила, что работодатели будут платить на личный пенсионный счет человека 2% взносов за счет соответствующего уменьшения ставки ЕСВ, а работники — 2% за счет уменьшения ставки НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Третий — правительственный законопроект №4408 «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно накопительной профессиональной пенсионной системы». Документ предусматривает введение накопительной профессиональной пенсионной системы для отдельных категорий лиц до 35 лет, занятых на работах по списку №1-2 (это вредные профессии) и некоторых других категорий лиц, имеющих право на льготное пенсионное обеспечение.

Сначала планировалось, что эту систему введут в этом году, но документ не рассматривался парламентом, поэтому вероятно это нововведение перенесут на следующий 2022.

В Министерстве финансов Украины выступают за прямую бюджетную программу финансирования накопительных пенсий по типу  «Вклад государства в накопительную пенсионную систему».

«Условно, если ты дал 1% или 1,5%, государство дает столько же. Для молодежи сделать с коэффициентом, поощрить — если ты дополнительно вложил средства в накопительный пенсионный фонд, государство добавит. Это должна быть система, которая создаст условия для того, чтобы граждане заинтересовались своим пенсионным будущим «, — предлагает министр финансов Сергей Марченко.

Афера или жесткая необходимость: надо ли сейчас вводить в Украине обязательную накопительную систему?

Ни один из опрошенных PRM.UA экспертов не дал утвердительный ответ на этот вопрос.

Так, исполнительный директор Экономического дискуссионного клуба Игорь Пендзин считает, что действующая власть вряд ли пойдет на ту модель накопительной системы, которую представляет сейчас, ведь там нет механизма компенсаций поступлений в бюджет ПФУ и местных бюджетов. А это уже могут не одобрить ключевые внешние кредиторы Украины.

«Источники поступления средств в накопительную систему —  это уменьшение налогов на доходы физических лиц и уменьшение единого социального взноса. То есть, единый социальный взнос это единственное обеспечения бюджета Пенсионного фонда. Если уменьшить это, то непонятно, как это воспримут внешние кредиторы. Украины. Так что давайте дождемся реакции Международного валютного фонда и их ответной реакции на бюджет 2020 года «, — отметил он.

По его словам, возможно, власть пойдет на «обрезанную» реформу, сделав накопительную систему обязательной только для бюджетников, поскольку вряд ли потянет ее введение для всего населения.

Вице-премьер-министр Украины в 2016-2019 годах Павел Розенко, также указывает на отсутствие ресурсов для запуска второго уровня пенсионной системы.

С несвоевременностью введения второго уровня пенсионной реформы согласен и директор Института социально-экономической трансформации Илья Несходовский. Он отметил, что обязательным условием является работа в Украине полноценного фондового рынка, который бы позволил работать «длинным» деньгам.

«На сегодняшний день фондовый рынок в Украине развит. Единственная альтернатива, которая бы обеспечила более-менее приличный уровень доходности и также надежности — это облигации внутреннего государственного отметки (ОВГЗ). Но это будет финансирование дефицита государственного бюджета, но в любом случае финансирование самой экономики «, — заявил эксперт.

Облигации внутреннего государственного займа Украины (ОВГЗ) — государственные ценные бумаги, размещаемые исключительно на внутреннем фондовом рынке и подтверждающие обязательство Украины относительно возмещения предъявителям этих облигаций их номинальной стоимости с выплатой дохода в соответствии с условиями размещения облигаций. Доходность ОВГЗ в 2020 году составила от 10 до 12% в гривне, в 2021 году — уже более 12,5%.

Как напомнил министр социальной политики в 2016-2019 годах Андрей Рева, общеобязательная накопительная система с привлечением НПФ, которую сейчас предлагается ввести в Украине, потерпела крах в странах Центральной и Восточной Европы. Это объясняется тем, что у последних тоже развит фондовый рынок, поэтому деньги работников вкладывали в те же ОВГЗ. Впоследствии Литва, Латвия, Эстония, Польша, Венгрия, Чехия уже отказались от обязательной накопительной системы или на пути к отказу. Все они возвращаются к солидарной.

Он также не исключает, что с помощью НПФ правительство планирует оживить рынок продажи ОВГЗ, таким образом решив проблему нехватки средств в бюджете. Проблемы начнутся, но уже у  тех будущих правительств, которым придется возвращать долги и платить проценты по ОВГЗ.

Кроме того, по мнению Ильи Несходовского,  введение накопительной системы ставит под угрозу реформу местного самоуправления.

«Это может привести к увеличению дефицита Пенсионного фонда, а также к уменьшению средств местных бюджетов, так как часть средств будут брать из  налога на доходы физических лиц. Другими словами, это приведет к уменьшению доходов местных бюджетов и, соответственно, ставит под угрозу процесс децентрализации. Для этого на этом этапе я однозначно бы не рекомендовал начинать второй этап «, — подчеркнул он.

Еще одним важным моментом, на который указал Андрей Рева, это то, что авторы существующих законопроектов по накопительной системе связаны со страховым и банковским бизнесом, поэтому  прописали эту систему под «себя». В случае запуска накопительной системы их бизнес ждут сверхприбыли.

По его словам, базовый закон предусматривал направление денег в Государственный пенсионный фонд, а в законопректах от «слуг народа» предлагается, чтобы эти средства шли в негосударственные пенсионные фонды.

«Согласно исследованиям, доходность этих фондов с 2014 года по 2018 год была минус 8,5%. То есть, если вы в 2004 году купили 200 долларов за 1000 гривен и отложили их, то сейчас вы можете получить за эти 200 долларов около 5600 гривен — доход есть. Если же вы отложили бы те 1000 гривен в накопительный пенсионный фонд в 2004 году, то сейчас смогли забрать не более 400 гривен. Главная причина этому — инфляция. Доходность не увеличивалась, а только падала. Именно поэтому, они хотят ввести общеобязательную накопительную систему «, — подчеркнул Андрей Рева.

 Что даст  простому гражданину введение обязательной накопительной пенсионной системы?

По подсчетам экспертов, предусмотренная  действующей властью система не в состоянии существенно повысить благосостояние будущих пенсионеров.

Так, по словам Ильи Несходовского, если откладывать средства в течение 30 лет, то в итоге можно получить только 15 месячных заработных плат.

Он также обратил внимание на постоянную экономическую нестабильность в Украине, в результате которой деньги теряют свою покупательную способность, и поэтому есть высокий риск того, что вообще не удастся накопить любые средства.

«Сам механизм определения доплаты к пенсии законом не определено. То есть, как результат, может случиться так, что доплата может быть меньше, чем та сумма, которую человек кладывал на протяжении всей своей жизни. Поэтому на данный момент эта инициатива она абсолютно бесперспективна. Я даже могу сказать сильнее — это такая, скажем так, с большими рисками того, что эти средства могут быть потеряны «, — добавил Илья Несходовский.

«Накопительная система не решает вопрос нынешних пенсионеров, а участники накопительной системы начнут получать выплаты в лучшем случае через 20 лет», — отмечает Павел Розенко.

Как подсчитал Андрей Рева, при идеальной ситуации — когда человек с 18 лет платит 4% с зарплаты в накопительный фонд, то в нее после 35 лет работы будет накоплено на счету 448 тыс. 386 гривен, из которых 48  тыс. гривен придется отдать за обслуживание негосударственным пенсионным фондом. Остается 400 тыс. гривен, и если получать пенсию следующие 18 лет, то ежемесячная накопительная пенсия будет составлять 1 851 гривен.

Впрочем, по мнению Олега Пендзина, несмотря на все риски, которые несет введение накопительной системы для экономики, для простого гражданина она может иметь определенную пользу.

«Я объясню почему: человек сейчас платит 18% НДФЛ (налога на доходы физических лиц), который в нее забирается с доходов физических лиц, и работодатель платит 22% единого социального взноса, к которому человек не имеет никакого отношения. Сейчас предлагается 2%   НДФЛ , то есть уменьшить этот налог человеку и потом отдать ему через несколько лет и 2% ЕЭП уменьшить и отдать через несколько лет. Так почему бы человеку на это не согласиться, так, подождите, и уменьшаются налоги на 2% там и на 2% там. Так почему бы нет? Даже если из этих денег ничего не получится, все равно человеку будет плюс. Ттак и так государство отнимает у бюджет «, — подчеркнул эксперт.

«Другое дело, что оно забирает бюджет местных органов власти, основные источники наполнения местных бюджетов», — добавил Олег Пендзин.

 Может ли украинская власть отказаться от солидарной пенсионной системы?

В последнее время представители власти сделали ряд громких заявлений о несостоятельности государства через 15-20 лет выплачивать пенсии по солидарной пенсионной системе. «Мы не сможем лет через 15 платить пенсии будущим пенсионерам. Это простая математика», — заявил премьер-министр Денис Шмыгаль.

Впоследствии министр финансов Сергей Марченко также посоветовал нынешним сорокалетним не рассчитывать на пенсию от государства. «Мне сорокалетнему на пенсию в нынешних условиях рассчитывать не стоит», — подчеркнул он.

Несмотря на то, что эти высказывания кажутся «вырванными из контекста» и за неуклюжую рекламу накопительной системы пенсий, выглядят они как анонсирование одностороннего отказа государства от солидарной системы пенсий или «прощупывание» общественного мнения в отношении такой возможности.

По мнению экспертов такие заявления чиновников являются недопустимыми и противоречащими украинскому законодательству. Более того — они крайне вредны, поскольку подрывают веру в государственные гарантии у населения и отбивают у них желание платить налоги и наполнять бюджет и Пенсионный фонд.

«Абсолютно странная аргументация Шмыгаля  и Марченко — ред.) заключается в том, что на сегодня в принципе около 11 млн  работников работает легально и платит взносы, чтобы на старости лет получать нормальные пенсии. И это — логика уплаты взносов. А если им власть говорит, что пенсий не будет — то сразу возникает вопрос — а для чего  им платить налоги, и не лучше работать в тени и эти деньги оставлять себе и часть — на накопление «, — отметил Павел Розенко.

По словам Олега Пендзина, государство не может отказаться от своих обязательств, а в случае дефицита ПФУ будет, как и сейчас,  покрывать его из бюджета, поэтому подобные заявления представителей власти фейковые.

«Это очередное фейковое заявление наших» уважаемых «чиновников. Скажите мне, пожалуйста, вы сегодня, платя налоги государству, вошли в принципиальную договоренность с государством, зафиксированную в виде закона, который говорит — я гражданин и сегодня тебе плачу часть своей прибыли в виде единого социального взноса, из которых ты оплачиваешь действующим пенсионерам пенсию, а когда я выйду на пенсию, ты мне оплачиваешь пенсию до конца моей жизни. Если у уважаемого государства не будет денег, оно будет  пополнять пенсионный фонд из государственного бюджета. Все заявления чиновников о любых изменениях этого закона и любое невыполнение государством — не более, чем фейк «, — прокомментировал заявления чиновников эксперт.

Илья Несходовский считает, что заявлениями о коллапсе пенсионной системы и отказе от государственных пенсий государство пытается снять с себя ответственность за будущие проблемы с выплатами.

«Это абсолютно безответственное заявление (министра финансов Сергея Марченко — ред.), которое не соответствует действительности. Которое  фактически означает, что государство хочет снять с себя ответственность, возложенную на него  по Конституции. То есть это заявление является нарушением Конституции, в которой заложена обязанность государства обеспечивать социальную защиту. в том числе пожилых людей в виде пенсии. Это гарантия со стороны государства «, — подчеркнул он.

По словам Ильи Несходовского, это абсолютно безответственное заявление министра финансов ставит под большое сомнение детенизацию  экономики и побуждает  людей не платить налоги.

 

По мнению Павла Розенко, власть должна дать гарантию людям гарантии, что их пенсиям ни через 10, ни за 20, ни за 30 лет ничего не угрожает, и что государство будет выполнять свои обязательства.

«Когда я был министром, я так и говорил, вы будет иметь пенсии, но вы  должныработать легально. Людей не нужно пугать, людям наоборот надо показывать перспективы, давать гарантии, что государство их всегда защитит, что пенсии — это гарантированные социальные выплаты. Я убежден, что через 10 15,20 лет свои обязательства государство перед людьми будет выполнять «, — подытожил министр.

 Как Украине выйти из «пенсионной ловушки»?

Несмотря на очевидные проблемы с солидарной пенсионной системой, наполнением бюджета ПФУ и призрачными перспективами общего обовьзяковои системы, в Украине на самом деле есть ресурсы для исправления ситуации. И они, как указали, все опрошенные PRM.UA эксперты, лежат в детенизации экономики и увеличения базы плательщиков ЕСВ.

«19 млн человек находятся в трудоспособном возрасте, единый социальный взнос платят 11 млн. Из них 4 миллиона платят из  минимальной заработной платы. Власть должна выводить экономику из тени. Тогда будут эти люди и эти деньги, будет всего  достаточно. И для пенсионеров всего хватит «, — заявил Олег Пендзин.

Илья Несходовский также указывает   на необходимость увеличения количества рабочих мест в Украине. По его словам, взносы 14-16 миллионов официальных работников позволят наполнить Пенсионный фонд.

«Второй момент — это реформа самого пенсионного обеспечения. Для этого не нужно вводить накопительную систему. Надо трансформировать существующую солидарную систему в условно-накопительную, чтобы это дало возможность человеку четко видеть сумму, которую он  будет накапливать в пенсионный фонд, чтобы знать, что это прямая зависимость от уплаченных им взносов и той пенсии, которую он будет получать «, — добавил эксперт.

Павел Розенко отрицает слова премьера Дениса Шмыгаля и министра финансов Сергея Марченко о том, что в Украине каждый работающий «платит» пенсию одному пенсионеру, и эта ситуация будет только ухудшаться.

«Это манипуляция и откровенная ложь. У нас сегодня работает в Украине 18-20 миллионов, то есть работающих у нас примерно в два раза больше, чем пенсионеров. Проблема в том, что страховые взносы   уплачиваются 11 млн, то есть половина экономики у нас работает в тени. И с 11 млн , которые платят пенсионные взносы, большая часть платит не со всей заработной платы, а только  из минимальной, а им дают зарплату в конвертах. Поэтому ресурс наполнения солидарной системы — в том, чтобы детенизировать занятость, легализовать зарплаты, надо помогать каждому человеку принимать решение работать легально «, — подытожил экс вице-премьер.

Также следите за “Прямым” в  Facebook, Twitter, Telegram  и  Instagram.